Mẫu công văn và bảng giải trình khi nộp lại BCTC

Mẫu công văn và bảng giải trình khi nộp lại BCTC

CÔNG TY TNHH ABC	CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Số / HC- KT V/v điều chỉnh số liệu trên hệ thống Báo cáo tài chính.	Hà nội, ngày 11 tháng 4 năm 2015

Kính gửi: - Chi cục Thuế quận ………...

- Tên doanh nghiệp: Công ty TNHH ABC

- Địa chỉ trụ sở chính: ………… thành phố Hà nội.

- Mã số thuế: ABCDEF

- Người đại diện theo pháp luật:

Công ty TNHH ABC được thành lập từ tháng 7 năm 2013, thực hiện các quy định về chế độ kế toán, thuế TNDN, năm 2014 công ty đã nộp Báo cáo Tài chính, tờ khai quyết toán thuế TNDN cho cơ quan Thuế. Tuy nhiên, trong quá trình tập hợp chứng từ, vào số liệu quyết toán thuế TNDN và báo cáo tài đã xảy ra một số nhầm lẫn do kế toán còn mới nên chưa nắm rõ chế độ kế toán cũng như các quy định về chính sách thuế . Sau khi rà soát lại báo cáo, công ty chúng tôi xin lập lại báo cáo tài chính, tờ khai quyết thuế TNDN để nộp cho cơ quan thuế với nội dung cụ thể như sau:

- Năm 2014 giảm số thuế TNDN phải nộp do bổ sung chi phí chưa được hạch toán.

Công ty chúng tôi lập công văn giải trình này kèm theo tờ khai quyết toán thuế TNDN, Báo cáo tài chính mới để nộp lại cho cơ quan Thuế. Chúng tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm về số liệu trong báo cáo quyết toán thuế TNDN và báo cáo tài chính mới thay thế.

Công ty cam kết không thuộc diện thanh tra, kiểm tra quyết toán thuế.

Nơi nhận: GIÁM ĐỐC

- Như trên;

- Lưu kế toán.

……………….

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do - Hạnh phúc

BẢN GIẢI TRÌNH KHAI BỔ SUNG, ĐIỀU CHỈNH

(Bổ sung, điều chỉnh các thông tin đã khai tại Tờ khai thuế ............mẫu số ..............

 kỳ tính thuế.............. ngày ... tháng ... năm ........)

[01] Tên người nộp thuế: abc

[02] Mã số thuế

[03] Địa chỉ: ………..

[04] Quận/huyện: Cầu Giấy [05] Tỉnh/thành phố: Thành phố Hà nội.

[06] Điện thoại:…………........[07] Fax:..........................[08] Email: .................................

[09] Tên đại lý thuế (nếu có):………………………………….......................................

[10] Mã số thuế:

[11] Địa chỉ: ……………………………………………………………………………….

[12] Quận/huyện: ................... [13] Tỉnh/thành phố: ...........................................................

[14] Điện thoại: ..................... [15] Fax: .................. [16] Email: .......................................

[17] Hợp đồng đại lý thuế số.................................................ngày......................................

A. Nội dung bổ sung, điều chỉnh thông tin đã kê khai:

Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam

STT	Chỉ tiêu điều chỉnh	Mã số chỉ tiêu	Số đã kê khai	Số điều chỉnh	Chênh lệch giữa số điều chỉnh với số đã kê khai
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)
I	Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
1	Thuế TNDN
...	...
II.	Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp
1	Thuế TNDN
...	...
III	Tổng hợp điều chỉnh số thuế phải nộp (tăng: +; giảm: -)

B. Tính số tiền phạt chậm nộp:

1. Số ngày chậm nộp: ..........................................................................................................

2. Số tiền phạt chậm nộp (= số thuế điều chỉnh tăng x số ngày chậm nộp x 0,05%): .........

C. Nội dung giải thích và tài liệu đính kèm:

1. Tờ khai thuế ............mẫu số .............. kỳ tính thuế.......... đã được bổ sung, điều chỉnh.

.............................................................................................................................................

Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.

	Ngày .......tháng …....năm …....
NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ	NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Họ và tên:…….	Ký, ghi rõ họ tên; chức vụ và đóng dấu (nếu có)
Chứng chỉ hành nghề số:.......

Tải về mẫu công văn giải trình khi nộp lại BCTC

Bạn đọc có thể tham khảo thêm các bài viết có liên quan:

>>> Mẫu công văn giải trình khi tham gia bảo hiểm lần đầu

>>> Giải trình và mẫu công văn xin nộp lại báo cáo tài chính năm 2014