Thủ Tục 06 Bước Chuyển Đổi Hóa Đơn Điện Tử Theo TT78 - KTĐM

Sau khi nhận được mail của cơ quan thuế yêu cầu chuyển đổi HDDT sang TT78 DN cần thực hiện những công việc sau:

Bước 1:

Khai báo mẫu 01/ĐKTD-HDDT và gửi dữ liệu trực tuyến đến CQT.

#TH1: Nếu DN trước đó chưa sử dụng HDĐT theo TT32. Tức là đang sử dụng hóa đơn giấy nếu đăng ký mua HDDT thì liên hệ nhà cung cấp dịch vụ (NCC) để đăng ký mẫu 01/ĐKTD-HDDT và gửi dữ liệu trực tuyến đến CQT.

#TH2: Nếu DN đã sử dụng PM HDDT theo TT32 cũ thì các bạn phải kiểm tra lai xem NCC HDDT Doanh nghiệp đang sử dụng có thuộc NCC ĐƯỢC TCT CẤP PHÉP cung cấp dịch vụ TRUYỀN NHẬN VÀ LƯU TRỮ DỮ LIỆU HDDT THEO TT78 KHÔNG?

Nếu có thi kế toán đăng nhập vào PM HDDT của NCC bạn đang sử dụng để tiến hành điền mẫu 01/ĐKTD-HDDT và gửi dữ liệu trực tuyến đến CQT.

Bước 2:

Chờ cơ quan thuế phản hồi qua email về việc chấp nhận hoặc không chấp nhận (Trong vòng 24h).

Bước 3:

Sau khi có email và thông báo chấp nhận cho sử dụng hóa đơn theo TT78 kế toán cần kiểm tra mẫu hóa đơn theo TT78.

Chú ý: NCC HDDT sẽ tạo mẫu HDDT theo TT78 cho DN. HDDT theo TT78 không cần phải thông báo nộp mẫu HĐ mới lên cơ quan thuế.

Bước 4:

Sau khi được CHẤP NHẬN sử dụng HDDT theo TT78. Doanh nghiệp cần làm thủ tục HỦY toàn bộ hóa đơn giấy, hóa đơn điện tử cũ theo TT32 chưa sử dụng hết. (Sau 5 - 10 ngày kể từ ngày được cơ quan thuế chấp nhận mẫu 01/ĐKTĐ-HĐĐT).

Lưu ý: DN làm TB03 trên HTKK và nộp trên thuedientu.gdt.gov.vn

- Nếu hủy HDDT: Phương pháp hủy ghi là “ Hủy trên phần mềm của nhà cung cấp”

- Nếu hủy hóa đơn giấy: Phương pháp hủy ghi là “Cắt góc”

BỘ HỒ SƠ HUỶ HOÁ ĐƠN GIẤY bao gồm:

- QĐ thành lập hội đồng hủy hóa đơn

- BBKK hóa đơn

- Biên bản hủy hóa đơn

- Thông báo kết quả hủy hóa đơn

Bước 5:

BÁO CÁO SỬ DỤNG HÓA ĐƠN.

- Sau khi làm thủ tục HỦY Hóa đơn giấy hoặc HDDT cũ chưa sử dụng hết kế toán tiến hành LẬP BC SDHĐ BC26 đến thời điểm hiện tại để nộp. Còn HDDT theo TT78 xuất từ Q4/2021 sẽ không cần phải lập BCSDHĐ BC26.

- Hoặc hết Q4/2021 lập BCSDHĐ cho hóa đơn giấy và hóa đơn điện tử cũ theo TT32

Từ Q01/2022 SẼ KHÔNG PHẢI LẬP BCSDHĐ cho những HĐ theo TT78 nữa.

Bước 6:

XUẤT HDDT theo TT78

• Chia sẻ
• Tweet