Mô tả công việc của một kế toán thu chi

1. Nhiệm vụ của kế toán thu/chi
– Mọi khoản thu/ chi phát sinh phải được thực hiện trong quy định công ty, quỹ tiền mặt và chứng từ đính kèm .
– Kiểm tra nội dung, số tiền trên Phiếu Thu/Chi với chứng từ gốc
– Kiểm tra ngày , tháng lập Phiếu Thu – Phiếu Chi và Chữ ký của người có thẩm quyền.
– Kiểm tra số tiền thu vào hoặc chi ra cho chính xác để nhập hoặc xuất quỹ tiền mặt.
– Cho người nộp/nhận tiền ký vào Phiếu Thu/Chi .
– Thủ quỹ ký vào Phiếu Thu/Chi và giao cho khách hàng 1 liên sau đó căn cứ vào Phiếu Thu/Chi ghi vào Sổ Quỹ (viết tay ), chuyển giao 2 liên còn lại của Phiếu Thu/Chi cho Kế Toán
– Khi chi tạm ứng ,Thủ quỹ theo dõi và ghi vào Sổ quỹ tiền mặt và viết tay. Chi theo số tiền trên Phiếu nhận tạm ứng do người xin tạm ứng lập và phụ trách cơ sở duyệt. Trực tiếp theo dõi công nợ tạm ứng
– Khi người nhận tạm ứng thanh toán , cũng cho ký vào phần quy định trên Phiếu và ghi rõ dư nợ còn lại .
Bạn đang xem :Mô tả công việc của một kế toán thu chi
– Khi phần tạm ứng được thanh toán đợt cuối , lúc đó Kế toán mới lập Phiếu chi chính thức để vào Sổ quỹ tiền mặt trên máy và Thủ Quỹ tính toán số chênh lệch để thu thêm hoặc chi ra
– Đối tượng xin tạm ứng phải là CNV tại cơ sở và thời gian thanh toán tạm ứng tối đa 1 tuần
– Thực hiện các nghiệp vụ thu tiền: thu tiền của thu ngân hàng ngày & thu khác.
– Theo dõi tiền gửi ngân hàng.
– Quản lý các chứng từ liên quan đến thu chi
– Lập kế hoạch thanh toán với nhà cung cấp hàng tuần, hàng tháng
– Chủ động liên hệ với nhà cung cấp trong trường hợp kế hoạch thanh toán không đảm bảo.
– Thực hiện nghiệp vụ thanh toán bằng tiền mặt hay tiền gửi cho nhà cung cấp: nhận hoá đơn, xem xét phiếu đề nghị thanh toán, lập phiếu chi…
– Thực hiện các nghiệp vụ chi nội bộ như lương, thanh toán mua hàng ngoài…Theo dõi nghiệp vụ tạm ứng.
-Hạch toán doanh thu ( bán lẻ và bán buôn) hàng ngày vào phần mềm kế toán- Viết hóa đơn GTGT cho khách hàng
-Kiểm tra công nợ của khách hàng bán buôn, định kỳ gửi thong báo xác nhân công nợ đến khách hàng
- Định kỳ lập báo công nợ trình Ban lãnh đạo
-Chốt tiền thu được hàng ngày cùng Thủ Quỹ

2.Quyền hạn của kế toán thu chi
– Kế toán thu chi có quyền yêu cầu KTCS đối chiếu kịp thời số liệu trên Sổ quỹ tiền mặt và Sổ sách – Kế toán , cũng như kiểm kê đột xuất khi cần .
– Kế toán thu chi được phụ trách cơ sở và các bộ phận có liên quan tại Cơ sở.
– Khi phát hiện vụ việc có ảnh hưởng thiệt hại đến Tiền mặt, kế toán thu chi có quyền báo cáo trực tiếp với phụ trách cơ sở.

Kế toán Đức Minh chúc bạn đọc thành công!

-Huyen Babi-